B99: Автоматизация бухгалтерского учета

Программное обеспечение «Составление бухгалтерского баланса» (B99) предназначено для учета движения денежных средств, доходов, расходов, а также выписки банковских документов, расчета налогов и выдачи необходимых отчетов.

В рамках данного комплекса решаются следующие задачи:

Учет движения денежных средств на расчетном и валютных счетах
Учет кассовых операций в национальной и иностранной валютах
Расчеты с подотчетными лицами в национальной и иностранной валютах
Расчеты с поставщиками в национальной и иностранной валютах
Учет расчетов с разными дебиторами и кредиторами в национальной и иностранной валютах
Учет доходов и расчеты с заказчиками автотранспорта в национальной и иностранной валютах
Автоматизированное формирование и выдача формы «Реестр командировочных расходов, возмещаемых заказчиками автотранспорта»
Выписка банковских документов в национальной и иностранной валютах
Расчет налогов с выдачей отчетов в налоговую инспекцию месяц
Выдача главной книги за текущий месяц для заполнения баланса» и другие

Задачи предполагают использование стандартных первичных документов и разработаны на основе «Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности предприятий», утвержденного Госкомстатом Республики Беларусь и действующего с 1.01.93г.

Система занесения информации на бухгалтерские счета и субсчета открыта для пользователя и настраивается по данным бухгалтерии предприятия, т.е. может быть изменена без доработки программных текстов самим пользователем.

Введенная информация представляет собой хранимый массив «База данных». Результаты решения задач комплекса формируются в виде выходных документов выдаваемых на экран дисплея и печатающее устройство.

Следует учитывать, что задачи по расчетам с подотчетными лицами целесообразно вести в совокупности с задачами по учету кассовых операций; задачи по расчетам с клиентами непосредственно связаны с задачами по учету денежных средств на расчетном и валютных счетах. Задача «Учет доходов и расчеты с заказчиками» связан с выпиской счетов в комплексах по вводу путевых листов и с автоматизированной выпиской банковских документов, в частности формы «Платежные требования»; задачи по расчетам с покупателями и поставщиками дают полную аналитическую информацию, если работают в связи с комплексом по учету движения материальных ценностей на складах предприятия и с задачами по учету денежных средств на расчетном и валютных счетах.

В качестве входной информации используются типовые бухгалтерские документы.

Для правильного функционирования комплекса B99 на ПЭВМ необходимо создание, а в последующем и качественное ведение Нормативно-Справочной Информации (НСИ) в виде целого ряда справочников. На момент внедрения любой задачи комплекса ряд справочников формируется работниками предприятия-разработчика, а ряд — работниками бухгалтерии предприятия-пользователя. В процессе эксплуатации ведение НСИ осуществляется бухгалтером.

Перечень используемых справочников и классификаторов:

“Справочник по работающим”. Справочник необходим для отражения информации по подотчетным лицам. Данные из справочника используются при вводе кассовых документов и авансовых отчетов, получении итогов за день и ж/о N 7 за отчетный период.
“Справочник клиентуры”. Справочник необходим для отражения информации по клиентам. Возможен ускоренный поиск клиента по его наименованию.
“Справочник констант”. Справочник необходим для занесения постоянной информации по данным предприятия. Настраивается разработчиком.
“Справочник балансовых счетов”. Справочник необходим для отражения информации по балансовым счетам и субсчетам. Данные из справочника используются при расчетах сальдо и оборотов по балансовым счетам/субсчетам за отчетный период и формирования данных для журналов/ордеров и главной книги. При внедрении комплекса, справочник поставляется заполненным.
“Справочник типов документов”. Справочник необходим для внесения бухгалтерских проводок по ряду входных документов, а также для облегчения при чтении пользователем хранимого массива «база данных». Справочник поставляется заполненным.
“Справочник видов хозяйственных операций”. Справочник необходим для дополнительного аналитического учета. Данные из справочника используются при расчетах сальдо по балансовым счетам/субсчетам за отчетный период, а также для внесения признаков, необходимых для учета разновидностей бухгалтерской деятельности предприятия.
“Справочник алгоритмов”. Данный справочник при внедрении комплекса поставляется в заполненном виде. Дальнейшее ведение, как правило, осуществляет разработчик, т.к. в отличие от других справочников он содержит не данные, а алгоритмы, записанные специальным образом, по которым работают все режимы комплекса.
“Справочник курсов валют”. Справочник необходим для перевода иностранной валюты в национальную валюту по курсу Национального Банка РБ на определенную дату.
“Справочник наименований валют”. Справочник необходим для проверки правильности набора кодов валют и отражения наименований валют в выходных формах. Заполняются реквизиты:
“Справочник подразделений”. Справочник необходим для отражения в выходных формах наименования структурных подразделений предприятия.
“Справочник отделений банка”. Справочник необходим для отражения информации по клиентам. Данные из справочника используются при наборе данных по выписке банковских документов.
“Справочник государств”. Справочник необходим для проверки правильности набора кодов государств и отражения наименований в выходных формах.
“Дополнительная информация о работниках”. Справочник необходим для отражения дополнительной информации по подотчетным лицам. Данные из справочника используются при вводе кассовых документов и авансовых отчетов.

Порядок работы со справочниками на ПЭВМ: пользователю предоставлены возможности корректуры справочников, а именно возможность быстрого поиска информации по любому реквизиту, как цифровому, так и алфавитному; управления информационными окнами (вызвать предыдущее окно, перейти к следующему окну, вызвать на экран сразу несколько окон, уменьшить размеры выводимых на экран символов, увеличить или уменьшить размер текущего окна и др.) и др.